EÜR - Echtzeitüberweisung zum Jahreswechsel

[AndreM93]

Hallo liebes Forum,

ich habe zum Jahreswechsel (am 31.12.2022) eine Echtzeitüberweisung durchgeführt.
Laut Kontoauszug ist das Wertstellungsdatum der 31.12.2022, das Buchungsdatum der 02.01.2023.

Meinem Verständnis des Zufluss-Abfluss-Prinzips bei der EÜR nach, würde ich das nun auf den 31.12.2022 buchen.

Kann hier jemand von euch bei mir Licht ins Dunkele bringen?

Danke und Grüße
Andre

[fonprofi]

Google mal nach der 10 Tage-Reglung.

[fonprofi]

Edith: Grundsätzlich gilt die Wertstellung, bzw wann das Geld das Konto verlassen hat.

[AndreM93]

Die 10-Tage-Regelung ist in meinem Falle irrelevant, da nicht wiederkehrend.

[Roemer]

Der 31. Dezember ist kein Bankarbeitstag. Daher wird auch nicht gebucht.

[Rex]

Hallo liebes Forum,

ich habe zum Jahreswechsel (am 31.12.2022) eine Echtzeitüberweisung durchgeführt.
Laut Kontoauszug ist das Wertstellungsdatum der 31.12.2022, das Buchungsdatum der 02.01.2023.

Meinem Verständnis des Zufluss-Abfluss-Prinzips bei der EÜR nach, würde ich das nun auf den 31.12.2022 buchen.

Kann hier jemand von euch bei mir Licht ins Dunkele bringen?

Danke und Grüße
Andre

Valutatag ist der Werstellungstag zu dem die Transaktion wirksam wird und ein Geschäft am Finanzmarkt als vollzogen gilt.
Buchungstag ist eigentlich nur die Anzeige wann der Zahlungsvorgang im System der Bank auftaucht.

Zufluss/Abfluss, Kreditinanspruchnahme, Zinsberechnung wird immer auf den Valutatag abgestellt.

[stbdigital]

Ohne dass ich es jetzt wirklich nachgelesen habe dürfte es sich ganz einfach aus dem Kontoauszug ergeben. In den Buchhaltungen wird alles gebucht bis Kontoauszug 2022 offiziell endet und dann die Bank auch den Kontostand zum 31.12.22 mitteilt.